Impuestos y obligaciones fiscales de la persona trabajadora autónoma
Curso oficial online y subvencionado de impuestos y obligaciones fiscales para autónomos. Aprende IRPF, IVA, Impuesto sobre Sociedades, bases imponibles, deducciones, liquidaciones…
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Curso oficial online y subvencionado de impuestos y obligaciones fiscales para autónomos. Aprende IRPF, IVA, Impuesto sobre Sociedades, bases imponibles, deducciones, liquidaciones, regímenes especiales e incentivos fiscales para pequeñas empresas.
Información general
Requisitos para realizar esta formación
- Se recomienda realizar el curso desde un ordenador con conexión a internet estable para una mejor experiencia. También es posible acceder desde otros dispositivos, como tablets o móviles, aunque algunas funcionalidades pueden presentar limitaciones.
- Es necesario tener destrezas suficientes para usar la plataforma virtual.
- Recuerda que esta formación no es bonificada: está subvencionada y es gratuita.
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- Formación dirigida prioritariamente a trabajadores/as autónomos/as.
- Hasta un 30% de las plazas pueden ser ocupadas por personas desempleadas inscritas como demandantes de empleo.
- No se contemplan plazas para trabajadores/as de la Administración Pública en esta línea específica
- Algunos cursos pueden estar disponibles únicamente en determinadas comunidades autónomas.
- Formación online: aprende a través de nuestra plataforma de elearning.
- Sin horarios ni desplazamientos: conéctate cuando quieras, desde cualquier lugar.
- Tutor/a personal: resuelve tus dudas y recibe acompañamiento durante el curso.
- Completamente gratuita: al estar subvencionada, no supone ningún coste para el alumnado.
Información legal de la convocatoria
Información legal
Resolución de la Dirección General del Servicio Público de Empleo Estatal, por la que se determina la ampliación del plazo para resolver y notificar la resolución del procedimiento, previsto en la Resolución de 6 de agosto de 2024, por la que se aprueba la convocatoria para la concesión de subvenciones públicas para la ejecución de programas de formación de ámbito estatal dirigidos prioritariamente a las personas ocupadas
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Curso oficial online y subvencionado de impuestos y obligaciones fiscales para autónomos. Aprende IRPF, IVA, Impuesto sobre Sociedades, bases imponibles, deducciones, liquidaciones, regímenes especiales e incentivos…
- Resumen visual rápido
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Resumen del curso
Descripción
El curso Impuestos y obligaciones fiscales de la persona trabajadora autónoma ADGN09 es una formación oficial de 60 horas orientada a capacitar a los autónomos para efectuar la liquidación de impuestos como el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, el Impuesto sobre Sociedades, el cálculo de bases imponibles y la realización de liquidaciones de IVA. Pertenece a la familia profesional de Administración y Gestión, dentro del área de Finanzas y Seguros.
La fiscalidad es una parte esencial del trabajo autónomo. Una persona trabajadora por cuenta propia no solo desarrolla su actividad profesional o comercial, sino que también debe organizar facturas, controlar ingresos y gastos, calcular impuestos, presentar liquidaciones, revisar deducciones, conservar documentación y anticipar obligaciones para evitar errores o sanciones tributarias.
El objetivo general del curso es capacitar a los autónomos para efectuar la liquidación de los impuestos, incluyendo IRPF, Impuesto sobre Sociedades, bases imponibles y liquidaciones de IVA. Por tanto, se trata de una formación especialmente útil para autónomos/as, pequeños negocios, profesionales independientes, personas emprendedoras y perfiles administrativos que necesitan comprender mejor las obligaciones fiscales vinculadas a una actividad económica.
El curso puede impartirse en modalidad presencial o en teleformación, según la convocatoria concreta. La ficha oficial indica una duración total de 60 horas en cualquier modalidad y 0 horas de tutorías presenciales cuando se realiza online. Para cursarlo en teleformación, el alumnado debe contar con destrezas suficientes para utilizar tecnologías a nivel usuario de contenidos y comunicación.
El programa se estructura en un único módulo, Impuestos y obligaciones fiscales de la persona trabajadora autónoma. En él se trabaja una aproximación al IRPF, el cálculo de bases imponibles y liquidaciones de IVA, y el cálculo y gestión del Impuesto sobre Sociedades.
El primer bloque se centra en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. El alumnado estudia una introducción al impuesto, conceptos básicos, cálculo de la base imponible y del impuesto, deducciones y obligaciones. También se abordan la tributación familiar, los regímenes especiales y la gestión del impuesto. Este contenido resulta clave para personas autónomas que tributan por rendimientos de actividades económicas y necesitan comprender cómo se integra su actividad dentro del IRPF.
El segundo bloque aborda el IVA, incluyendo normativa general, base imponible, deducciones, devoluciones y regímenes especiales. Este impuesto aparece de forma habitual en facturas emitidas y recibidas, compras, ventas, servicios y declaraciones periódicas. Por eso, conocer cómo se calcula y liquida ayuda a trabajar con más seguridad en la gestión fiscal diaria.
El tercer bloque introduce el Impuesto sobre Sociedades. Aunque no todas las personas autónomas tributan por este impuesto, resulta relevante para quienes gestionan sociedades, pequeñas empresas o proyectos empresariales con forma jurídica societaria. La ficha incluye la determinación de la base imponible, gestión del impuesto, amortización, deducciones e identificación de incentivos fiscales para empresas de reducida dimensión.
Uno de los puntos más importantes de la formación es la gestión de la información tributaria. La ficha destaca la aplicación de conocimientos sobre legislación tributaria, la planificación, el uso de plataformas TIC, la contabilidad técnica y la evitación de sanciones tributarias. Esto conecta directamente con la realidad de cualquier autónomo: no basta con conocer un impuesto, hay que organizar la información, cumplir plazos y revisar datos antes de presentar una liquidación.
La formación también ayuda a comprender la importancia de la anticipación y resolución de problemas fiscales. Un error en una factura, una deducción mal aplicada, una base imponible incorrecta o una liquidación presentada fuera de plazo pueden generar incidencias, requerimientos o sanciones. Por eso, el curso insiste en responsabilidad, gestión del tiempo y conocimientos técnicos en finanzas.
Esta formación puede aportar valor a autónomos/as, emprendedores/as, pequeños empresarios/as, personal administrativo, auxiliares contables, asesorías, gestorías, comercios, profesionales independientes y personas que necesitan mejorar su autonomía en la comprensión de obligaciones fiscales básicas.
Aclaración importante: el curso ADGN09 Impuestos y obligaciones fiscales de la persona trabajadora autónoma debe entenderse como formación complementaria para conocer y gestionar impuestos básicos vinculados al trabajo autónomo y pequeñas empresas. No sustituye asesoramiento fiscal profesional, actualización normativa especializada ni la intervención de una asesoría o gestoría cuando existan dudas complejas, inspecciones, recursos, sociedades, operaciones especiales o situaciones tributarias delicadas.
Programa
Objetivos y temario
Qué aprenderás
Módulo 1: Impuestos y obligaciones fiscales de la persona trabajadora autónoma El curso se estructura en un único módulo de 60 horas orientado a capacitar a las personas autónomas para efectuar liquidaciones fiscales, calcular bases imponibles y comprender las obligaciones asociadas al IRPF, el IVA y el Impuesto sobre Sociedades. Aproximación al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas El primer bloque del módulo introduce el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, uno de los tributos más relevantes para la persona trabajadora autónoma cuando desarrolla una actividad económica como persona física.
El temario incluye introducción y conceptos básicos. Esta parte permite comprender qué es el IRPF, a quién afecta, qué rentas pueden integrarse en el impuesto y por qué la actividad económica del autónomo puede tener impacto directo en su declaración fiscal.
También se trabaja el cálculo de la base imponible y del impuesto. La base imponible es una magnitud clave porque sirve como punto de partida para determinar el resultado fiscal.
Para una persona autónoma, este cálculo puede estar relacionado con ingresos, gastos deducibles, rendimientos, reducciones y otros elementos regulados por la normativa. El bloque incluye deducciones y obligaciones.
Las deducciones pueden reducir el importe final del impuesto cuando se cumplen los requisitos establecidos. Las obligaciones, por su parte, pueden incluir declaraciones, pagos fraccionados, conservación documental y cumplimiento de plazos.
Además, el programa aborda la tributación familiar, los regímenes especiales y la gestión del impuesto. Estos contenidos permiten comprender que la situación personal y familiar, la modalidad de tributación y las reglas específicas pueden influir en la carga fiscal final.
Cálculo de bases imponibles y liquidaciones de IVAEl segundo bloque se centra en el Impuesto sobre el Valor Añadido. El IVA es especialmente importante para autónomos/as y pequeños negocios porque aparece de forma habitual en facturas emitidas, facturas recibidas, compras, ventas y servicios prestados.
El temario incluye la normativa general de IVA. Este contenido ayuda a comprender el marco básico del impuesto, qué operaciones pueden estar sujetas, cómo se documentan y qué obligaciones pueden derivarse de la actividad económica.
También se trabaja la base imponible. En IVA, la base imponible es el importe sobre el que se aplica el tipo impositivo correspondiente.
Calcularla correctamente es esencial para emitir facturas adecuadas y preparar liquidaciones sin errores. El curso incluye deducciones y devoluciones.
El IVA soportado en determinadas compras o gastos puede ser deducible si cumple los requisitos aplicables, mientras que en algunos casos puede existir derecho a devolución. Estos contenidos son relevantes para controlar la diferencia entre IVA repercutido e IVA soportado.
Además, se estudian los regímenes especiales de IVA. Estos regímenes pueden afectar a determinadas actividades, sectores o formas de operar, por lo que conviene conocer su existencia y su posible impacto en la gestión fiscal.
Cálculo y gestión del Impuesto sobre Sociedades El tercer bloque aborda el Impuesto sobre Sociedades. Aunque el curso se dirige a personas trabajadoras autónomas, este impuesto resulta relevante cuando la actividad se desarrolla a través de una sociedad o cuando se gestiona una empresa con forma jurídica societaria.
El temario incluye la determinación de la base imponible. En el Impuesto sobre Sociedades, esta base se calcula a partir del resultado contable ajustado conforme a la normativa fiscal aplicable.
Comprender esta relación entre contabilidad y fiscalidad ayuda a interpretar mejor las obligaciones de una empresa. También se trabaja la gestión del impuesto.
Esta gestión puede incluir cálculo, revisión de datos, documentación, presentación de declaraciones y cumplimiento de plazos fiscales. El programa incluye amortización y deducciones.
La amortización permite reflejar fiscalmente la pérdida de valor de determinados bienes o inversiones a lo largo del tiempo, mientras que las deducciones pueden reducir la cuota cuando se cumplen los requisitos establecidos. Otro contenido importante es la identificación de incentivos fiscales para empresas de reducida dimensión.
Este apartado puede resultar especialmente útil para pequeños negocios y sociedades de menor tamaño que necesitan conocer la existencia de beneficios o reglas específicas aplicables bajo determinadas condiciones. Gestión de la información fiscal La ficha oficial destaca como habilidad de gestión la gestión de la información, entendida como la aplicación de conocimientos sobre legislación tributaria.
Este aspecto es fundamental porque la fiscalidad no se gestiona únicamente con cálculos, sino también con información ordenada y documentación suficiente. Una persona autónoma debe conservar facturas, justificantes, registros, declaraciones, comunicaciones y documentos relacionados con su actividad.
Una gestión deficiente puede dificultar la elaboración de impuestos, aumentar errores y complicar la respuesta ante requerimientos. Planificación de liquidaciones y uso de plataformas TICEl curso también trabaja la implementación de actuaciones necesarias para realizar la liquidación de impuestos.
Entre las habilidades mencionadas se encuentran la capacidad de planificación, las habilidades en el uso de plataformas TIC y la contabilidad técnica. La planificación resulta esencial para no dejar las obligaciones fiscales para el último momento.
Controlar fechas, periodos, documentación pendiente, facturas recibidas y pagos previstos ayuda a reducir errores y tensiones de gestión. El uso de plataformas TIC también es clave, ya que muchas obligaciones tributarias se gestionan mediante herramientas digitales, sedes electrónicas, programas de ayuda, certificados digitales o sistemas online de presentación.
Evitación de sanciones tributarias La ficha oficial incluye la evitación de sanciones tributarias como una habilidad relevante. Para ello se destacan responsabilidad, gestión del tiempo, anticipación y resolución de posibles problemas, así como conocimientos técnicos y cualificaciones en finanzas.
Evitar sanciones exige cumplir plazos, revisar datos, calcular correctamente bases e impuestos, conservar documentación y actuar con prudencia cuando surgen dudas. En situaciones complejas, puede ser necesario acudir a asesoramiento profesional.
Este enfoque convierte el curso en una formación práctica para mejorar la autonomía fiscal básica, pero también para entender los límites de esa autonomía y saber cuándo conviene consultar con una asesoría o profesional especializado.
Después del curso
Salidas profesionales
El curso Impuestos y obligaciones fiscales de la persona trabajadora autónoma ADGN09 tiene aplicación directa en trabajo autónomo, pequeños negocios, administración, facturación, contabilidad básica, gestorías, asesorías, emprendimiento y gestión fiscal de actividades económicas. La ficha oficial vincula esta especialidad con ocupaciones relacionadas con el ámbito de la administración y la gestión.
Esta formación puede ayudar a reforzar competencias aplicables en funciones como: Comprensión de obligaciones fiscales básicas de la persona autónoma. Aproximación al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.
Cálculo de la base imponible y del impuesto. Identificación de deducciones y obligaciones fiscales.
Comprensión de tributación familiar, regímenes especiales y gestión del IRPF. Cálculo de bases imponibles de IVA.
Realización de liquidaciones de IVA. Comprensión de normativa general de IVA.
Identificación de deducciones, devoluciones y regímenes especiales de IVA. Comprensión básica del Impuesto sobre Sociedades.
Determinación inicial de la base imponible del Impuesto sobre Sociedades. Comprensión de amortizaciones y deducciones.
Identificación de incentivos fiscales para empresas de reducida dimensión. Gestión de información tributaria y documentación fiscal.
Planificación de liquidaciones y obligaciones periódicas. Uso de plataformas TIC vinculadas a la gestión fiscal.
Prevención de errores y sanciones tributarias. Puede resultar útil para autónomos/as, emprendedores/as, pequeños empresarios/as, auxiliares administrativos/as, personal de facturación, administrativos/as contables, asesorías, gestorías, comercios, profesionales independientes y personas que gestionan documentación fiscal de una actividad económica.
También puede aportar valor a quienes necesitan entender mejor la relación entre facturas, bases imponibles, IVA, IRPF, sociedades, deducciones, liquidaciones y obligaciones periódicas de una actividad profesional o empresarial. Este curso no garantiza empleo ni habilita por sí solo para ejercer profesiones especializadas.
Para trabajar como asesor/a fiscal, técnico/a tributario/a, contable senior, gestor/a administrativo/a, economista, abogado/a fiscalista o responsable fiscal pueden exigirse titulación, experiencia, actualización normativa, herramientas profesionales, colegiación o requisitos específicos.
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